唐山路北区审计局“三项举措”加强现场管理推动审计工作科学规范

       一是精准编制实施方案。突出重点，增强审计实施方案的针对性和可操作性，建立“政策——目标——指标”转化链条，将政策要求细化为可量化的审计指标。审计实施前，线上线下相结合，收集被审计单位相关制度文件、财务会计报表及重大决策会议记录，结合行业政策法规分析确定审计重点；利用大数据筛查技术，与被审计单位提供的数据进行比对，确定审计重点内容。
       二是健全分层衔接的制度体系。对标审计署和省厅要求，建立健全《路北区审计局审计业务流程》，按流程要求开展审计工作，并层层把关、严格审核。强化现场管理“全要素控制”，人员分工精细化管理，现场作业规范化操作，风险与质量动态管控，确保审计工作规范高效运行。
       三是完善考核机制。推行责任倒查机制，坚决杜绝审计报告“零问题”、经责审计“零定责”现象。构建审计负面清单，划定不可为红线，与量化管理相结合，对因制度执行不到位影响审计质效的，倒查项目组、业务科室等相关人员的责任，形成正面激励与反向约束并行的管理制度。对零问题报告、应移未移问题线索、经责审计零定责、无领导批示成果等进行通报，纳入年底评优考核，确定分管领导——审计组长——主审的层级负责制度，推动审计工作科学规范。