武汉关注国企数字化提升工程、远安聚焦科经职能履行……关注湖北审计动态

武汉：关注国企数字化提升工程 服务企业转型发展

近日，武汉市审计局在国有企业审计项目中，重点关注国有企业数字化提升工程运行管理情况，服务企业数字化转型发展。

一是关注功能模块实现情况。盯紧工程建设与验收闭环，审查企业数字化提升项目中的财务管理模块、物流分拣线体、中心机房等重要板块的软硬件建设和系统集成情况。调阅招标采购文件、合同技术附件与竣工图纸，比对中心机房环境、分拣线体处理能力、销售情况分析模块是否按约定落地，是否存在验收把关不严，功能模块缺项等情况，推动提升数字化工程各项功能和运行质效。

二是关注业财一体化功能实现情况。贯通财务数据与业务数据，审查是否打通生产、物流、销售全链条，是否存在业务不衔接、数据脱节等情况。抽取同期销售数据、商品预定订单、物流出库单与系统报表勾稽，分析客流、码洋、库存周转是否真实采集，是否存在销售数据失真，未及时确认收入等情况，推动业务与财务高度融合，促进国有企业将数字化提升工程真正嵌入核心业务链条。

三是关注数据安全可靠情况。通过核验等保测评与机房运维，检查核心数据是否安全可靠，系统是否进行等保定级备案。检查第三方等保测评报告、整改闭环、日志留存、机房门禁与离岗权限回收情况，审查是否存在未测评或高危漏洞未修复即投入使用，网络安全管理是否缺失，推动维护数字化工程项目数据安全。

四是关注投资绩效及质效提升情况。分析信息系统投资绩效与转型融合，重点关注数字化提升工程实施后是否如期实现业务支撑、降本增效。检查货物分拣成本、错发率、库存周转天数的变化，结合项目绩效评估情况，审核是否存在重硬件投入、轻运营优化等问题，推动服务企业真正实现从“建系统”到“用系统出效益”的转变。

远安：聚焦科经职能履行 助力工业经济提质增效

近日，远安县审计局在开展县科学技术和经济信息化局领导干部经济责任审计中，聚焦政策执行、资金项目、产业发展和权力运行等关键环节，服务保障全县科技创新和工业经济高质量发展。

一是紧盯政策执行主线。围绕全县科技创新攻坚、传统产业技改、数字经济融合、专精特新培育等重点部署，系统梳理上级及本级科技创新、产业升级、惠企纾困等政策文件，精准摸清科创扶持、信息化建设、技改项目、高新技术产业培育等项目底数。重点核查科技创新和产业扶持政策是否落地见效，关注政策执行中是否存在配套措施不健全、兑现不及时、落实打折扣等问题，推动政策红利直达企业、惠及产业一线。

二是紧盯资金项目核心。以科技研发、产业扶持、技改补贴、双创建设等专项资金为主线，聚焦资金申报审批、拨付使用、绩效评价等关键环节。通过查阅申报资料、核对拨付凭证、延伸走访企业等方式，严查虚报冒领、挤占挪用、滞留沉淀、低效浪费等违规问题。重点关注科技成果转化、传统产业技改、新兴产业培育等履职实绩，促进财政资金精准投放、高效使用。

三是紧盯产业发展质效。聚焦产业培育、技改升级、创新载体搭建等关键事务，关注传统产业技改转型实效，核查技改项目是否存在流于形式、技术改造不彻底、产业升级滞后等问题；关注专精特新企业、高新技术企业培育实效，评估企业创新能力提升和惠企政策落地成效，深挖制约产业发展中的体制机制障碍，助力本地产业向高端化、智能化、绿色化迈进。

四是紧盯权力规范运行。紧扣领导干部权力运行和责任落实两条主线，查阅党组会议纪要、“三重一大”决策记录、内部控制制度等资料，重点关注重大经济决策、大额资金分配、政府采购、国有资产管理以及下属单位监管等情况。核查招标采购程序是否合规、财务收支及“三公”经费管理是否规范、国有资产处置是否到位，客观评价领导干部履职成效，推动依法用权、秉公用权、廉洁用权。

伍家岗：开展领导干部自然资源资产离任审计

近日，伍家岗区审计局启动区街乡领导干部自然资源资产离任审计，紧扣资源环境履职主线，评价履职成效，揭示风险隐患，压实属地生态管护责任，助力辖区生态环境持续改善。

聚焦生态政策落地执行，重点核查重大生态部署在基层落地实效。审计组紧盯长江大保护、污染防治攻坚等政策落实情况，检查河湖长制、林长制履职质效，核实巡河巡林记录真实性，排查“打卡式”巡查、问题台账销号不规范等问题。同时关注街乡自然资源违法线索巡查上报机制，核查违法占地、破坏林地等行为是否及时发现上报，推动生态管护责任落到实处。

关注资源环境项目资金绩效，从严审查项目决策与资金使用效益。审计对照“三线一单”管控要求，核查街乡涉生态重大项目决策合规性，排查项目建设与生态保护红线冲突等风险。重点抽查小微水体整治、城镇绿化、土地流转等项目，关注项目前期论证、建设管理及后期管护情况，着力揭示项目“重建设轻管护”、苗木枯死、土地“非农化”“非粮化”等绩效短板，规范耕地补贴、生态项目资金管理使用。

紧盯生态问题整改闭环管理，持续巩固生态环境治理成效。审计对中央、省生态环保督察及以往审计发现问题开展复核“回头看”，重点核查小区环境、污水外溢、岸线保护等民生突出问题整改情况，甄别虚假整改、敷衍整改、问题反弹等情形。通过逐项核验整改台账、实地暗访点位，推动建立长效管护机制，护航区域绿色发展。

郧西：深化医保基金联合监管 守护群众“看病钱”“救命钱”

近日，郧西县人民法院、人民检察院、公安局等9部门联合印发《郧西县医疗保障基金联合监管机制》。郧西县审计局作为成员单位深度参与机制落地实施，协同多部门织密扎牢医疗保障基金监管防护网。

郧西县审计局立足审计监督主责主业，在医保基金审计项目实施过程中，聚焦基金拨付使用、政策执行、风险隐患等关键环节，紧盯定点医疗机构履职、基金管理内控制度落实等重点内容，及时揭示基金管理使用中的短板漏洞，移送审计发现的违法违规问题线索。

此次出台的联合监管机制，统筹县人民法院、县人民检察院、公安、民政、审计、人社、卫健、市场监管、医保等多个职能部门力量，建立定期会商、信息共享、联合检查、线索互移、联合惩戒五项工作制度，打通部门监管壁垒，实现线索互移、标准互认、结果互通。按照机制职责分工，县审计局将常态化开展医保基金审计监督，及时向相关部门移交审计查实的问题线索，共享审计发现的风险预警信息，配合开展联合检查，形成监管闭环。

下一步，郧西县审计局将主动加强与各成员单位沟通协作，做好线索移送、信息互通，以高质量审计监督助力联合监管机制落地见效，护航医保基金安全高效运行，切实维护全县广大参保群众切身利益。

竹山：聚焦国债资金监管 护航“两重”“两新”项目增效

近期，竹山县审计局对使用国债资金投资的排水防涝改造项目开展审计，紧盯资金流向、工程建设、项目管理关键环节，坚持问题导向，推动国债资金规范高效使用。

一是坚持穿透式监督。坚持“政策落地、资金安全、项目实效”三位一体监督导向，全方位排查项目建设管理薄弱环节，兼顾资金安全和政策目标，既核查资金拨付使用合规性，也对照国债资金投向要求，核查项目是否符合补短板、强弱项的政策定位，评估项目建成后民生效益能否落地。

二是坚持“治已病、防未病”。审计对发现的各类问题，逐项取证、列明风险，及时向建设单位反馈，压实参建各方主体责任。不仅紧盯单个项目建设质量，还重点关注项目前期谋划不深、统筹衔接不足、碎片化立项、建设内容重叠等共性、倾向性问题。聚焦项目长效管护和民生实效，着力破解重建设、轻管理、慢结算、弱绩效等突出问题，推动国债项目从“建得成”向“建得好、管得优、用得实”转变。

三是坚持查问题与促整改并重。针对核查发现的各类管理短板和风险隐患，分类梳理问题，区分立行立改和阶段性整改事项，提出务实可落地的审计意见，推动健全项目全流程制度体系，规范国债项目建设管理秩序，补齐内控管理短板，做到边审计、边沟通、边推动整改。

来源：相关审计机关